Come evitare l’amministrazione giudiziaria: guida per le imprese
L’amministrazione giudiziaria è una misura di prevenzione patrimoniale prevista dall’articolo 34 del decreto legislativo n. 159/2011, che può essere applicata dal Tribunale nei confronti di imprese che presentano uno o più dei seguenti presupposti. Amministrazione giudiziaria: come evitarla?
1) L’impresa è riconducibile a soggetti che hanno avuto condanne per reati di mafia o altri reati gravi.
Ai sensi dell’articolo 1, comma 1, lettera c), del decreto legislativo n. 159/2011, si intende per “impresa” qualsiasi organizzazione, in forma societaria o individuale, che svolge un’attività economica a scopo di lucro.
Ai sensi dell’articolo 1, comma 1, lettera m), del decreto legislativo n. 159/2011, si intendono per “reati di mafia” i reati previsti dal capitolo I del titolo I del libro II del codice penale, nonché quelli previsti dalla legge 26 dicembre 1990, n. 356, come sostituita dalla legge 13 ottobre 2020, n. 126.
Ai sensi dell’articolo 1, comma 1, lettera o), del decreto legislativo n. 159/2011, si intendono per “reati gravi” i reati previsti dal capitolo I del titolo II del libro II del codice penale, nonché quelli previsti dalla legge 26 dicembre 1990, n. 356, come sostituita dalla legge 13 ottobre 2020, n. 126.
Più specificamente, trattasi di reati che consentono di applicare misure di prevenzione personale e patrimoniale (delitti previsti dagli artt. 416-bis, 51, co. 3-bis, c.p.p., 512-bis c.p., già art. 12-quinquies d.l. n. 306/1992, conv. dalla l. n. 356/1992, 640-bis c.p. 416 c.p., finalizzato alla commissione di specifici delitti contro la pubblica amministrazione) oppure di uno dei delitti di cui agli artt. 603-bis, 629, 644, 648-bis e 648-ter c.p. .
2) L’impresa ha utilizzato risorse economiche di origine illecita
Ai sensi dell’articolo 34, comma 1, lettera b), del decreto legislativo n. 159/2011, si intende per “risorse economiche di origine illecita” le risorse economiche che provengono da attività illecite, quali il traffico di droga o di armi, la corruzione, il riciclaggio di denaro.
3) L’impresa ha beneficiato di finanziamenti o agevolazioni pubbliche in modo fraudolento
Ai sensi dell’articolo 34, comma 1, lettera c), del decreto legislativo n. 159/2011, si intende per “finanziamenti o agevolazioni pubbliche” i finanziamenti o le agevolazioni concessi dallo Stato, dalle regioni, dalle province, dai comuni, dagli enti pubblici economici, dalle università, dagli enti di ricerca e dalle fondazioni.
L’amministrazione giudiziaria può comportare la perdita del controllo dell’impresa da parte degli amministratori legittimi, la nomina di un amministratore giudiziario, e, in alcuni casi, la confisca dei beni aziendali.
Requisiti per l’applicazione dell’amministrazione giudiziaria
Riconducibilità dell’impresa a soggetti che hanno avuto condanne per reati di mafia o altri reati gravi
L’impresa è riconducibile a soggetti che hanno avuto condanne per reati di mafia o altri reati gravi, se il soggetto che detiene la maggioranza delle quote o azioni dell’impresa ha avuto condanne per reati di mafia o altri reati gravi.
Ai sensi dell’articolo 2359, comma 1, del codice civile, si considerano soci della società per azioni i titolari di azioni nominative, i titolari di azioni al portatore che hanno fatto risultare la loro qualità di soci nel registro delle azioni nominative, nonché i titolari di azioni al portatore che hanno trasferito le proprie azioni a terzi.
Ai sensi dell’articolo 2328, comma 1, del codice civile, si considerano soci della società a responsabilità limitata i titolari di quote.
Ed ancora, l’impresa è riconducibile a soggetti che hanno avuto condanne per reati di mafia o altri reati gravi, anche nel caso in cui il soggetto che esercita il controllo o la direzione effettiva dell’impresa ha avuto condanne per reati di mafia o altri reati gravi.
Si considera che un soggetto esercita il controllo o la direzione effettiva dell’impresa quando, sulla base di elementi concreti e precisi, si può desumere che egli ha la capacità di influire in modo determinante sulle scelte strategiche e operative dell’impresa.
Utilizzo di risorse economiche di origine illecita
Si ritiene che l’impresa ha utilizzato risorse economiche di origine illecita, allorquando ha ricevuto finanziamenti o agevolazioni pubblici in modo fraudolento.
Un finanziamento o un’agevolazione pubblica è stato ottenuto in modo fraudolento, se è stato ottenuto mediante la presentazione di documenti falsi o mendaci, o mediante la falsificazione o l’alterazione di documenti.
Inoltre, si considera che un finanziamento o un’agevolazione pubblica è stata ottenuto in modo fraudolento, se è stato utilizzato per fini illeciti, quali il traffico di droga o di armi, la corruzione, il riciclaggio di denaro.
L’impresa ha beneficiato di finanziamenti o agevolazioni pubblici in modo fraudolento, se:
- L’impresa ha presentato documenti falsi o mendaci per ottenere finanziamenti o agevolazioni pubblici.
- L’impresa ha utilizzato i finanziamenti o le agevolazioni pubblici per fini illeciti.
Azioni preventive per evitare l’amministrazione giudiziaria
Le imprese possono adottare una serie di misure preventive per ridurre il rischio di essere sottoposte all’amministrazione giudiziaria, tra le quali:
a) Gestione aziendale
Un sistema di controllo interno efficace può aiutare a identificare e prevenire le infiltrazioni criminali nell’impresa. Il sistema deve essere in grado di monitorare le attività aziendali, rilevare eventuali anomalie e segnalarle alle autorità competenti.
In particolare, il sistema di controllo interno deve includere le seguenti misure:
- Un’adeguata due diligence sui soggetti che entrano in contatto con l’impresa, in particolare soci, dipendenti, fornitori e clienti.
La due diligence consiste nell’acquisizione di informazioni sui soggetti con cui l’impresa intende intrattenere rapporti commerciali o finanziari. Le informazioni da acquisire possono riguardare, ad esempio, la storia dei soggetti, la loro attività, la loro situazione finanziaria, eventuali condanne penali.
- Un sistema di monitoraggio delle transazioni finanziarie, in modo da rilevare eventuali movimenti sospetti.
Il sistema di monitoraggio delle transazioni finanziarie deve essere in grado di rilevare eventuali movimenti di denaro che non sono giustificati dall’attività ordinaria dell’impresa.
- Un sistema di controlli interni sulle attività di gestione, in modo da garantire che siano rispettate le procedure e le normative vigenti.
I controlli interni devono essere in grado di rilevare eventuali irregolarità nelle attività di gestione dell’impresa.
b) Formazione del personale in impresa
La formazione del personale sulle norme antimafia è importante per sensibilizzare i dipendenti al problema dell’infiltrazione criminale nelle imprese. I dipendenti devono essere consapevoli dei rischi che corrono e dei comportamenti che devono evitare.
In particolare, la formazione deve includere le seguenti tematiche:
- Le nozioni di base sul fenomeno della criminalità organizzata.
- I rischi di infiltrazione criminale nelle imprese.
- I comportamenti da evitare per prevenire le infiltrazioni criminali.
c) Codice etico aziendale
Un codice etico aziendale può aiutare a definire i principi e i valori che devono essere rispettati nell’impresa. Il codice etico deve essere chiaro e comprensibile per tutti i dipendenti.
In particolare, il codice etico deve includere le seguenti disposizioni:
- Il rispetto della legalità e della trasparenza.
- La lotta contro la corruzione e il riciclaggio di denaro.
- Il rispetto dei diritti umani e dei lavoratori.
Come possiamo aiutare le imprese
Negli ultimi anni, i tribunali hanno applicato questa misura anche a imprese importanti e conosciute nel panorama nazionale ed internazionale.
Ad esempio, nel 2022, il Tribunale di Roma ha disposto l’amministrazione giudiziaria di una società riconducibile a un noto gruppo industriale italiano, coinvolto in un’inchiesta per corruzione. Nel 2023, il Tribunale di Milano ha disposto l’amministrazione giudiziaria di una società riconducibile a un noto gruppo commerciale internazionale, coinvolto in un’inchiesta per riciclaggio di denaro.
Questi casi dimostrano che l’amministrazione giudiziaria è una misura che può essere applicata a qualsiasi impresa, indipendentemente dalla sua dimensione o dalla sua notorietà.
L’amministrazione giudiziaria è una misura finalizzata a contrastare l’economia criminale. Tuttavia, le imprese possono adottare una serie di misure preventive per ridurre il rischio di essere sottoposte alla misura.
Per questo motivo, è importante che tutte le imprese importanti adottino misure preventive per evitare di essere sottoposte a questa misura.
Le imprese che adottano misure preventive per evitare l’amministrazione giudiziaria possono dimostrare il loro impegno per la legalità e la trasparenza.
Lo studio legale AMP offre consulenza alle imprese che vogliono evitare di subire l’amministrazione giudiziaria.
I nostri esperti possono aiutarti a implementare specifiche azioni preventive, come:
- Un sistema di controllo interno efficace
- La formazione del personale sulle norme antimafia
- L’adozione di un codice etico aziendale
Inoltre, assistiamo anche imprese che hanno subito un provvedimento l’amministrazione giudiziaria, fornendo loro consulenza e assistenza legale per risolvere il problema.
